根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，珠海市審計(jì)局公告了《珠海市2022年度審計(jì)查出突出問(wèn)題以及市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改情況報(bào)告》（以下簡(jiǎn)稱“審計(jì)整改報(bào)告”）。對(duì)審計(jì)整改報(bào)告反映的問(wèn)題，珠海大橫琴集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“大橫琴集團(tuán)”）高度重視，認(rèn)真分析原因，切實(shí)推動(dòng)整改，現(xiàn)將涉及大橫琴集團(tuán)問(wèn)題的整改結(jié)果公告如下：
一、審計(jì)整改工作開(kāi)展情況
審計(jì)整改報(bào)告反映大橫琴集團(tuán)問(wèn)題13個(gè)，其中立行立改類問(wèn)題4個(gè)，分階段整改類問(wèn)題9個(gè)。為推動(dòng)問(wèn)題整改落實(shí)，大橫琴集團(tuán)認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府關(guān)于審計(jì)整改工作部署安排，結(jié)合公司實(shí)際情況，以“提升站位強(qiáng)化整改，制定方案細(xì)化整改，靶向聚集精準(zhǔn)整改”的工作思路，對(duì)照問(wèn)題組織相關(guān)單位逐項(xiàng)對(duì)照檢查和梳理分類，深入分析和查找原因，制定了整改措施和整改計(jì)劃，明確了整改責(zé)任單位和相關(guān)整改要求，狠抓整改落實(shí)。截至公告日已整改問(wèn)題8個(gè)，正在整改問(wèn)題5個(gè)。
二、審計(jì)查出問(wèn)題及整改情況
（一）關(guān)于“特殊人才獎(jiǎng)勵(lì)資金產(chǎn)生利息收入上繳不及時(shí)”的問(wèn)題
該問(wèn)題已整改。根據(jù)審計(jì)報(bào)告提出的意見(jiàn)，大橫琴集團(tuán)已規(guī)范財(cái)政資金管理，并按相關(guān)規(guī)定將利息收入1928.04萬(wàn)元上交市財(cái)政。
（二）關(guān)于“托管企業(yè)應(yīng)上繳政府的補(bǔ)償款收入上繳不及時(shí)”的問(wèn)題
該問(wèn)題已整改。根據(jù)審計(jì)報(bào)告提出的意見(jiàn)，托管企業(yè)“企業(yè)總公司”為原橫琴鎮(zhèn)政府鎮(zhèn)屬企業(yè)，大橫琴集團(tuán)已將土地補(bǔ)償款2170萬(wàn)元?jiǎng)澽D(zhuǎn)至橫琴鎮(zhèn)政府。
（三）關(guān)于“未有效推進(jìn)建設(shè)開(kāi)發(fā)有限公司的清算工作，注冊(cè)資本金長(zhǎng)期閑置”的問(wèn)題
該問(wèn)題已整改。根據(jù)審計(jì)報(bào)告提出的意見(jiàn)，該公司已將賬面閑置資金劃轉(zhuǎn)至集團(tuán)公司統(tǒng)籌管理，并已開(kāi)展“僵尸企業(yè)”出清工作，已編制了《公司清算工作計(jì)劃表》，明確出清的具體實(shí)施、完成時(shí)限、責(zé)任人，按計(jì)劃推進(jìn)清算工作。
（四）關(guān)于“取得土地使用權(quán)后未及時(shí)開(kāi)發(fā)，被主管部門征繳土地閑置費(fèi)”的問(wèn)題
該問(wèn)題已整改。根據(jù)審計(jì)報(bào)告提出的意見(jiàn)，大橫琴集團(tuán)就閑置項(xiàng)目已申請(qǐng)延期，并獲得批復(fù)，竣工期限延期至2025年12月16日。
（五）關(guān)于“部分投資項(xiàng)目可行性研究不充分，投后風(fēng)險(xiǎn)管控不到位，投資戰(zhàn)略未達(dá)預(yù)期”的問(wèn)題
對(duì)某科技投資項(xiàng)目已整改，對(duì)剩余投資項(xiàng)目正在整改。根據(jù)審計(jì)報(bào)告提出的意見(jiàn)，大橫琴集團(tuán)一是完善投資管理機(jī)制。對(duì)集團(tuán)職能部室進(jìn)行整合與重組加強(qiáng)投資監(jiān)管，同時(shí)設(shè)立專門二級(jí)資本公司，組建專業(yè)團(tuán)隊(duì)，進(jìn)一步明確投資權(quán)限、程序、審批流程和責(zé)任等，推動(dòng)投資業(yè)務(wù)規(guī)范化開(kāi)展。二是加強(qiáng)投后管理。通過(guò)加強(qiáng)績(jī)效管控、參與投資項(xiàng)目決策等，強(qiáng)化投資項(xiàng)目的投后風(fēng)險(xiǎn)管控，確保投資效果達(dá)到預(yù)期。
（六）關(guān)于“在臨時(shí)用地上按50年使用期限標(biāo)準(zhǔn)修建房屋建筑，面臨被拆除風(fēng)險(xiǎn)”的問(wèn)題
該問(wèn)題正在整改。根據(jù)審計(jì)報(bào)告提出的意見(jiàn)，一是公司已發(fā)文請(qǐng)示深合區(qū)執(zhí)委會(huì)解決臨時(shí)用地問(wèn)題，用地管理部門正研究制定相關(guān)用地租賃管理辦法，由深合區(qū)規(guī)建局統(tǒng)一上報(bào)執(zhí)委會(huì)研究決定。后續(xù)將積極保持與相關(guān)政府部門的溝通。二是對(duì)混凝土市場(chǎng)供需情況進(jìn)行全面考察，結(jié)合市場(chǎng)趨勢(shì)和自身優(yōu)勢(shì)，擬調(diào)整經(jīng)營(yíng)模式，控制項(xiàng)目投資成本，并以此為契機(jī)解決臨時(shí)用地問(wèn)題。
（七）關(guān)于“應(yīng)收賬款管理缺失，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)增大”的問(wèn)題
該問(wèn)題已整改。根據(jù)審計(jì)報(bào)告提出的意見(jiàn)，涉及公司一是調(diào)整貨款收付方式。銷售貨品等由業(yè)主代付貨款，避免形成更多應(yīng)收賬款款項(xiàng)。二是加大應(yīng)收賬款催繳力度，通過(guò)法律途徑進(jìn)行賬款催收。目前已收回賬款2.65億元，其余款項(xiàng)已分類別進(jìn)行催收。
（八）關(guān)于“4個(gè)采用EPC模式建設(shè)的重大項(xiàng)目，在項(xiàng)目投資計(jì)劃未經(jīng)審批情況下進(jìn)行招標(biāo)，多次調(diào)整設(shè)計(jì)方案，工程進(jìn)度滯后”的問(wèn)題
該問(wèn)題已整改。根據(jù)審計(jì)報(bào)告提出的意見(jiàn)，大橫琴集團(tuán)公司進(jìn)一步完善EPC項(xiàng)目立項(xiàng)審核流程、細(xì)化工程建設(shè)領(lǐng)域管理要求，嚴(yán)格限制EPC承發(fā)包模式的適用范圍，防止類似問(wèn)題再次發(fā)生。
（九）關(guān)于“3個(gè)采用票決法招標(biāo)的工程項(xiàng)目未按定標(biāo)規(guī)則擇優(yōu)競(jìng)價(jià)，資質(zhì)優(yōu)報(bào)價(jià)低的投標(biāo)人未中標(biāo)”的問(wèn)題
該問(wèn)題已整改。根據(jù)審計(jì)報(bào)告提出的意見(jiàn)，大橫琴集團(tuán)一是強(qiáng)化內(nèi)控管理。建設(shè)工程項(xiàng)目公開(kāi)招標(biāo)采購(gòu)權(quán)限集中由集團(tuán)統(tǒng)一實(shí)施。二是完善采購(gòu)辦法。印發(fā)《建設(shè)工程項(xiàng)目公開(kāi)招標(biāo)定標(biāo)工作規(guī)則》，進(jìn)一步細(xì)化標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范流程。三是加強(qiáng)采購(gòu)監(jiān)管。定期對(duì)采用公開(kāi)招標(biāo)方式采購(gòu)的項(xiàng)目進(jìn)行檢查，督促發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改落實(shí)，確保招標(biāo)采購(gòu)規(guī)范化開(kāi)展。
（十）關(guān)于“閑置土地復(fù)綠工程未按設(shè)計(jì)施工，后期缺乏養(yǎng)護(hù)，復(fù)綠費(fèi)用損失浪費(fèi)”的問(wèn)題
該問(wèn)題已整改。根據(jù)審計(jì)報(bào)告提出的意見(jiàn)，大橫琴集團(tuán)一是進(jìn)一步加強(qiáng)施工現(xiàn)場(chǎng)質(zhì)量安全管理，根據(jù)集團(tuán)工程質(zhì)量管理制度，強(qiáng)化對(duì)工程項(xiàng)目的質(zhì)量監(jiān)督、檢查，特別是隱蔽工程的抽檢，對(duì)抽檢發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題責(zé)令責(zé)任單位立行立改。二是據(jù)實(shí)核算復(fù)綠工程項(xiàng)目款，核減金額1701.16萬(wàn)元，根據(jù)協(xié)議扣除承包方違約金。
（十一）關(guān)于“富山工業(yè)城標(biāo)準(zhǔn)廠房建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算編制審核把關(guān)不嚴(yán)，存在工程量偏高、重復(fù)計(jì)量、計(jì)費(fèi)等問(wèn)題”的問(wèn)題
該問(wèn)題正在整改。根據(jù)審計(jì)報(bào)告提出的意見(jiàn)，大橫琴集團(tuán)已通過(guò)加強(qiáng)項(xiàng)目成本管理、梳理招標(biāo)文件、強(qiáng)化結(jié)算資料審核等措施加強(qiáng)項(xiàng)目預(yù)結(jié)算管理，合理控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。目前大橫琴集團(tuán)正在對(duì)施工單位報(bào)送的結(jié)算資料進(jìn)行審核，將根據(jù)結(jié)算原則對(duì)不合理結(jié)算金額進(jìn)行核減。
（十二）關(guān)于“部分軟基處理效果未達(dá)預(yù)期，部分工程內(nèi)容未按要求施工，工程量計(jì)量不實(shí)”的問(wèn)題
該問(wèn)題正在整改。根據(jù)審計(jì)報(bào)告提出的意見(jiàn)，大橫琴集團(tuán)已完成部分整改工作，一是加強(qiáng)對(duì)施工、監(jiān)理單位管理，對(duì)施工單位、監(jiān)理單位合同履約不到位的情況進(jìn)行處罰。二是強(qiáng)化設(shè)計(jì)管理，加強(qiáng)設(shè)計(jì)變更管理工作。目前大橫琴集團(tuán)正在審核竣工結(jié)算資料，將根據(jù)結(jié)算原則對(duì)金額進(jìn)行核減。
（十三）關(guān)于“淺層固化工程存在計(jì)量爭(zhēng)議風(fēng)險(xiǎn)”的問(wèn)題
該問(wèn)題正在整改。根據(jù)審計(jì)報(bào)告提出的意見(jiàn)，大橫琴集團(tuán)已完成部分整改工作，一是明確固化區(qū)域，避免結(jié)算時(shí)出現(xiàn)工程量重復(fù)計(jì)量的情況。二是加強(qiáng)對(duì)施工、監(jiān)理單位管理，對(duì)施工單位、監(jiān)理單位合同履約不到位的情況進(jìn)行處罰。目前大橫琴集團(tuán)正在審核竣工結(jié)算資料，推進(jìn)該項(xiàng)目結(jié)算工作。
三、審計(jì)建議采納情況
按照市審計(jì)局審計(jì)整改要求，大橫琴集團(tuán)將進(jìn)一步提高對(duì)審計(jì)整改工作的認(rèn)識(shí)，通過(guò)完善組織架構(gòu)調(diào)整、結(jié)合企業(yè)內(nèi)控體系建設(shè)，加強(qiáng)企業(yè)市場(chǎng)化運(yùn)作，強(qiáng)化管理、監(jiān)督和責(zé)任追究工作等措施推動(dòng)整改，確保審計(jì)整改工作取得實(shí)效。
珠海大橫琴集團(tuán)有限公司
2024年6月18日
珠海大橫琴集團(tuán)有限公司對(duì)珠海市2022年度市本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題整改結(jié)果的公告.pdf
